Por: José Darío Dueñas Sánchez
Hoy en día dar facilidades para la venta es fundamental para tener más clientes y así incrementar tus ventas, uno se pregunta claro si doy facilidades a mis clientes como puedo asegurar que los mismos al vencimiento me paguen sin tener que preocuparme por el cobro, llamadas, cartas, etc. Son decisiones comerciales que uno debe tomar como empresa. Hace algunos años existían la letra la misma que el Banco la descontaba sin embargo en la actualidad una herramienta apareció en la escena comercial EL FACTORING.
Qué es el factoring, debemos tener claro que para que se dé el Factoring debemos de contar con una Factura emitida, muchas empresas pasan por falta de liquidez para diversos obligaciones, pago de proveedores, remuneraciones, mejorar maquinaria, etc. Es allí donde el Factoring puede ser la herramienta que buscabas.
Pues bien el Factoring es una herramienta financiera que la utilizan todo tipo de empresas producto de la factura de prestación de servicios o venta de producto. Atraves de un contrato la empresa (cedente, vendedora, exportadora) contrata a una empresa de Factoring para realizar el cobro de una Factoring de una Factura. Tus cuentas por cobrar puedes trasladarlas a esta herramienta, mejorando tu flujo de caja.
Existen dos modalidades de Factoring Sin Recurso y Con Recurso esta ultima la empresa de Factoring al no poder cobrar la factura podrá reclamar el adelanto a la empresa cedente, es por ello que uno debe de tener claro la historia del cliente o en si defecto descontar la factura en modalidad sin recurso dado que esta exime del riesgo de impago en caso suceda por parte del deudor.
Los beneficios del Factoring, son diversos, flujo de caja, ingreso a mercados con la confianza del retorno de pago, evitar carga administrativa, entre otros.
A continuación resumo una breve historia….
Pablito Qhatu tenía una exportadora de granos andinos, su principal cliente Best Foods compraba y le paga con regularidad, cierto día la empresa Best Foods tuvo unos atrasos que hicieron peligrar el pago de sus facturas.
Fue allí que apareció Raúl comentándolo los beneficios del Factoring, es una nueva manera de financiarte, recibiendo el dinero de sus facturas anticipadamente, y no esperar el plazo indicado. Solo deberá acercarse a una entidad de Factoring.
Pablo tiene una factura a 90 días, él se acerca a la entidad en el día 10 para recibir el dinero. Para Pablo el Factoring fue de mucha ayuda, dado que obtuvo el dinero; Rápido, No se endeudo para obtener el dinero, aunque pago un porcentaje del descuento es más económico que un préstamo.
El Factoring le permitió a Pablo al ingreso de nuevos mercados con la seguridad de tener buen retorno de sus pagos, y permitiendo vender al crédito con la seguridad y minimizando los riesgos comerciales.
El Factoring es una buena alternativa para ventas locales y ventas internacionales (exportaciones) que recién inicia, para llegar a mercados nuevos, para dar facilidades a tus clientes. Los requisitos es contar con una factura reciente negociar la comisión con el Banco, optar por la modalidad son recurso y listo. Tenemos liquidez anticipada al cobro y lo mejor de todo con total tranquilidad.
Cuáles son los costos que le genera ceder la factura en una operación de Factoring.
Los costos dependen de la función de los servicios, existen diversos variables (volumen cedido al año por el cedente, si el contrato es sin recurso o con recurso, el número y la distribución geográfica de los clientes, el plazo medio de cobro de los créditos, el país del cliente, sector económico, etc.)
Partes intervinientes.
Cedentes empresa que contrata los servicios de una compañía de Factoring cediéndole a cambio las facturas de sus clientes
Factor compañía de Factoring que adquiere las facturas ejerciendo su gestión de cobro y financiando al cedente.
Clientes empresas a las que vende el cedente, obligadas al pago de las mismas
Existen Principios del Factoring estos son:
Principios de exclusividad, la empresa cedente sólo puede realizar un contrato de factoring sobre el mismo cliente con un factor.
Principio de Globalidad, la empresa cedente entrega todas las facturas de un cliente a un mismo factor.
Existen diversos tipos de Factoring, estos son los siguientes
- Factoring con recurso: Aquí, el cedente -es decir, quien busca financiamiento- entrega las facturas a plazo a una empresa de factoring, la cual hace entrega inmediata de los recursos al cedente, previo descuento por concepto de gastos operacionales e intereses. Si el deudor de dicha factura procede a realizar el pago de la misma, la empresa de factoring podrá reclamar los dineros directamente al cedente y, si éste se niega a hacerlo, se puede generar un juicio entre ambas partes.
- Factoring sin recurso: Esta modalidad es muy similar a la anterior, con la única (y gran) diferencia que, al ser factoring sin recurso, la empresa que otorga los fondos no puede reclamar al cedente en caso de que el deudor de la factura no realice el pago requerido.
- Factoring de exportación: Este tipo de financiamiento alude a aquellas empresas que venden productos al extranjero y quieren tener el pago de tal negocio de manera inmediata. En estos casos, el factoring de exportación otorga dichos recursos a la empresa que ha hecho las ventas al exterior, y la empresa que otorgó los recursos es quién recibirá los pagos de las operaciones comerciales realizadas.
- Factoring de importación: Esta modalidad permite que una empresa que no está en la misma región en la que realiza sus actividades comerciales, pueda transferir sus créditos a una entidad de factoring que sí tenga residencia en su misma región. De esta manera, la compañía de factoring podrá hacerse cargo de los pagos y cobranzas de la empresa que está en el exterior.
- Factoring de múltiples contratos: Bajo este tipo de factoring una empresa puede acceder a la prestación de un servicio que no puede realizar por sí misma, ya sea por falta de recursos o por capacidades técnicas, pudiendo recurrir a otra compañía con las competencias necesarias para ello.
- Factoring compartido: Este es un modelo de financiamiento al que pueden acceder dos o más entidades de factoring, cuando éstas desean compartir las facturas de uno o más cedentes. Así, la gestión de estos documentos se hace de manera conjunta.
- Reverse factoring: A través de este mecanismo, una empresa puede contratar los servicios de otra y acudir a una entidad de factoring para que haga el pago a los proveedores. Luego, la entidad hará el cobro respectivo a la empresa que ha contratado los servicios, con el respectivo descuento.
En conclusión el Factoring beneficia a una empresa en ceder sus facturas para cobro.
- Mejora Liquidez de la empresa y continuidad de las operaciones, a diferencia del crédito tradicional el factoring se respalda por el propio documento financiero, no se fija en la solvencia de la empresa y realiza estudios crediticios, en pocas palabras es mucho más rápido y fácil acceso que otras soluciones de financiamiento, de esta forma convierte en activo las cuentas por cobrar en forma rápida, sin duda este es un punto importante para apoyar las empresas
- Incrementa las ventas e ingresos, conceder créditos expanden tus líneas de financiamiento y captas más compradores ofreciendo diversas facilidades de pago, siendo las facturas documento importante permitiendo ampliar mis financiamientos sin comprometer liquidez y continuidad de las operaciones, al ampliar tus líneas de financiamiento podrás aumentar el precio de los productos o servicios en un porcentaje para cubrir tu margen de rentabilidad.
- Libera de la empresa de cobranza futuras, al ceder a un tercero libera de cobrar a su cliente y se enfoca a temas comerciales, mejorar procesos, innovar, tenemos que ver que facturas serán descontadas y cuáles no, por eso es necesario determinar la cantidad de facturas cedidas atendiendo la necesidad de la empresa.
- En el mediano plazo podemos acceder a un crédito tradicional, las pymes tienen una limitante de acceso a la banca más aun cuando tiene poco tiempo en el mercado, el factoring se constituye en una forma de aumentar tus operaciones y construyendo tu historial crediticio y luego solicitar un crédito mayor. De esta forma la empresa genera antigüedad que es importante, adicional que se construye lazos fuertes con los clientes, además si sumamos los factores de liquidez es buena señal de salud financiera y solvencia económica para las futuras obligaciones crediticias.
La administración del factoring de manera inteligente nos conducirá a otras soluciones de mayor envergadura, es ideal no cubrir todas tus obligaciones de cobro vía factoring dentro de un mismo periodo, las estrategias deben apuntar a un mediano plazo y así construir tu objetivo trazado.
