Por: José Darío Dueñas Sánchez

Dentro de los medios de pago internacionales la Carta de Crédito es un instrumento mediante el cual el Banco Emisor a solicitud del cliente importador (ordenante) se compromete a pagar a un exportador en el exterior (beneficiario) una suma de dinero por la compra de une mercadería determinada contra la presentación debida de documentos dentro de los términos pactados y en un determinado plazo. La Carta de Crédito para muchas empresas es considerada el medio de pago más seguro.

Las Ventajas que tiene para el Importador, asegura, da la tranquilidad al comprador de pagar por la que mercadería negociada. La Ventaja del Exportador, ofrece una forma de cobro segura al contar con el compromiso del Banco Emisor, además la seguridad de agregar un compromiso de otro banco para que confirme la operación.

Cómo pueden estar tan seguros que el importador y el exportador de que el otro cumplirá?

La ventaja principal de la Carta de Crédito ó del Crédito Documentario, es que los Bancos actúan como un intermediario como en otras modalidades de pago, sino que al aceptar emitir una Carta de Crédito a nombre de su cliente (importador) de cierta forma lo avala y añade su compromiso de pago. Si el importador no puede pagar, el Banco emisor se vé en la obligación de asumir el pago.

Procedimiento.-

De acuerdo con el Contrato de Compra Venta, el importador solicita a su Banco, la emisión de una Carta de Crédito, una vez evaluado el riesgo crediticio de su cliente el Banco emitirá el instrumento financiero, instruyendo a un Banco Corresponsal localizado en la plaza (país) del beneficiario (exportador) para pagar y honrar letras (en caso sea necesario) a su vencimiento luego que el exportador presente los documentos que evidencia el embarque (factura, conocimiento de embarque, lista de empaque, certificados, entre otros). La Carta de Crédito debe ser estudiada minuciosamente por el exportador una vez recibida para que pueda cumplir con las condiciones de la misma.

Diferencias entre Crédito Documentario y Carta de Crédito.-

Crédito Documentario; es aquel que otorga el Banco emisor a su cliente una vez comprobada su capacidad de pago y en parte tomando los documentos de embarque como garantía.

Carta de Crédito; es aquella que ante la apertura del Crédito Documentario, EL Banco del importador emite y envía al corresponsal en el país (plaza) del exportador de con las instrucciones referidas a la documentación, plazos, entregas, mercadería, entre otras que deberá cumplir para que el pago se haga efectivo, el corresponsal avisa al exportador sobre la llegada de las instrucciones y además confirma la autenticidad del documento presentado por el exportador antes de proceder al pago o la aceptación de letras si es pago diferido.

Como dato adicional, el pago diferido es importante para ingresar a nuevos mercados porque el exportador le brinda ventajas comerciales para que el importador pueda vender la mercadería y pagar la misma, en pocas palabras el pago diferido el exportador financia el embarque del importador.

¿Cómo Llenar una Solicitud de Apertura de Carta de Crédito?

La solicitud de carta de crédito debe estar debidamente llena en letra legible, recordar la fecha máxima de embarque de la mercancía, si la Carta de Crédito es “Confirmada” ó “No Confirmada”, el número de cuenta de la empresa, la descripción de la mercancía en español e inglés, la fecha máxima de validez, tipo de Incoterms, las condiciones adicionales, la fecha máxima de presentación de documentos.

Tomar en cuenta que la Carta de Crédito se construya sobre la base de la Orden de Compra, la misma que la han realizado el Importador y Exportador.

Tipos de Crédito Documentario.-

Los Créditos Documentarios, pueden dividirse en distintas categorías de acuerdo a diferentes criterios, los mismos son:

Revocable

Forma de Pago

Compromiso de Pago

Otros

Ampliando información sobre los Criterios.-

Por su Revocabilidad:

1. Irrevocables: No pueden ser modificadas o anuladas sin el consentimiento de todas las partes involucradas: Ordenante (Importador), Banco Emisor (Bando del Importador), Banco Avisador o Confirmado (Banco del Exportador) y del Beneficiario (Exportador) Tomar notar ##la carta de crédito si es irrevocable constituye para el banco emisor un compromiso que asume por cuenta del importador u ordenante de pagar, negociar o aceptar letras siempre y cuando se cumpla con los términos y condiciones dadas en el Crédito Documentario##.

Por su Forma de Pago

1. A la Vista

Contra documentos; el pago se realiza en las cajas del Banco Emisor o Avisador/Confirmador contra presentación de documentos de embarque, siempre que se hayan cumplido totalmente los términos pactados (fechas, documentos, instrucciones)Con Pago Adelantado; el pago se efectúa total o parcialmente previo al embarque y contra un simple recibo confirmado por el exportador y la promesa escrita de devolver el dinero si el embarque no se llega a realizar. (Cláusula Verde)

2. A Plazo

De Aceptación; el pago se realiza a un plazo determinado, a partir de una fecha específica (por lo general de embarque) contra la presentación de los documentos de embarque y una letra o letras giradas a cargo del Banco Emisor (Importador) o del Banco Avisador (Exportador)

De Pago Diferido; el pago se realiza en un plazo determinado, a partir de una fecha específica que es generalmente la fecha de embarque, en este caso no se emplean letras esta modalidad es más utilizada por parte del Importador

3. Por el Compromiso de Pago

Avisada, en el caso el Banco Avisador (Exportador) solo notifica al Beneficiario (Exportador) de la emisión de la Carta de Crédito Documentario a su favor, no sume ningún compromiso solo el de revisar cuidadosamente los documentos y verificar la autenticidad y conformidad de los documentos del crédito.

Confirmada, otorga al exportador una doble seguridad de pago, de qué manera? Ya que al agregar la confirmación el Banco Confirmador, por lo general el Banco Avisador, asume conjuntamente con el Banco Emisor (Banco Importador) el compromiso de pagar o negociar letras a plazo definido contra la presentación de documentos de embarque, siempre que los términos y condiciones sean conformes. Es por ello que revisar debidamente los documentos es vital en una negociación con Carta de Crédito. Si el Banco Importador fallara en el pago el Banco Confirmador asume el pago ante el exportador.

Otros

1. Crédito Revolvente o Rotativo; puede ser renovado parcial o totalmente hasta que el plazo de vencimiento lo permita (puede ser en importe o en tiempo) Lo importante es que este tipo de crédito evita que el importador tenga que emitir nuevas cartas de crédito por cada embarque, siendo más dinámico el trámite documentario y reduciendo sus costos, evitando los costos de emisión de carta de crédito. Es la modalidad más adecuada cuando se realizando embarques parciales.
2. Crédito Transferible; se emplea cuando el exportador no es el fabricante sino solo un intermediario, esta modalidad a solicitud del Beneficiario (Exportador) el Banco Avisador/Confirmador, puede emitir una Carta de Crédito nacional a favor de un segundo beneficiario y por un importe menor al que figura en la Carta de Crédito original, la diferencia es el margen de utilidad del exportador, es una forma de evitar que el productor se ponga en contacto con el importador.
3. Crédito Back to Back, es cuando la Carta de Crédito de la que exportador es beneficiario no es transferible y éste no cumple con el pedido del contrato, subcontrata a un proveedor y ofrece su crédito como garantía al Banco Avisador para la emisión de un segundo crédito.
4. Crédito Stand By; es un compromiso irrevocable que asume el Banco por cuenta del ordenante (importador) para pagar una suma determinada a un Beneficiario, si los términos de la carta de crédito no llegasen a cumplirse, por la general se utiliza como garantía bancaria para respaldar créditos comerciales y financieros. Licitaciones o concursos públicos.

• Según CB Insights, el 29% de las empresas emergentes fracasa debido a que se quedan sin dinero, es por esto que la consultora Trust Corporate entrega detalles para evitar equivocarse y lograr obtener un crédito bancario.

Los emprendedores suelen buscar financiamiento para materializar, consolidar o hacer crecer un determinado proyecto, y en diversas ocasiones cometen errores que podrían evitarse. La consultora Trust Corporate entrega detalles sobre las equivocaciones más frecuentes que tienen los emprendedores al momento de solicitar financiamiento.

Según datos de CB Insights, el 29% de las empresas emergentes fracasa debido a que se quedan sin dinero, por lo que cuando un emprendimiento necesita ayuda monetaria debería recurrir a la solicitud de un préstamo, y una vez otorgado éste gestionarlo de manera adecuada.

“El emprendimiento a nivel general es de conveniencia para todos los sectores de la economía, y en el sistema financiero un emprendedor es un nuevo jugador que a pesar de tener un nivel de riesgo distinto, al banco le interesa tener. El emprendedor busca que alguien le brinde apoyo, y el banco va a querer ofrecerle no solo un crédito, sino también todo el abanico de productos que la institución posee”, explica James Hernánez, cofundador y presidente de Trust Corporate.

A continuación, los 5 errores más comunes que realizan los emprendedores al momento de solicitar un crédito bancario:

1. Asesorarse: El emprendedor debe conocer y estar al tanto de los requerimientos que se le pedirán en una determinada entidad al momento de solicitar un crédito. Si existe confusión en el proceso, lo mejor es pedir asesoría a alguien que realmente esté instruido en el tema. “Quienes inician un proyecto no tiene por qué saber todo, por lo que se aconseja buscar ayuda siempre que se necesite. Un asesor puede guiar y simplificar procesos, haciendo más fácil el trabajo para el emprendedor”, agrega James Hernández.
2. Buscar opciones: Se debe tener en cuenta que un banco puede otorgar un crédito bajo condiciones que resulten con un costo de oportunidad mucho más alto que otra institución. Hay que tener claro que siempre puede haber una mejor opción. “Es importante seleccionar la opción que mejor se adapte a las necesidades que tiene el emprendedor y buscar la institución más apropiada para el proyecto”.
3. Formular la solicitud: La primera impresión que se hace el banco de un emprendimiento es la información que se entrega en la solicitud del expediente, que debe ser clara, precisa y completa para pasar el filtro de la institución. “Si no se hace una buena solicitud del expediente aumentan las posibilidades de que el crédito no sea otorgado. El formulario que se entrega debe llamar la atención de la entidad bancaria, donde se contenga una descripción acerca del proyecto, y del por qué y para qué se va a pedir el crédito”, detalla el ejecutivo de Trust Corporate.
4. Tipo de crédito: Cuando el emprendedor decide solicitar un crédito se recomienda ver cuáles son las opciones que ofrece el mercado y optar por la que se ajuste mejor según la actividad del negocio. “Existen diferentes tipos de créditos para emprendedores, agrícolas, de turismo, enfocados en la mujer, etc. Hay que elegir la opción que más satisfaga al emprendedor y evitar cometer errores como pedir un crédito comercial para una actividad agrícola”.
5. Condiciones del crédito: Todos los créditos poseen condiciones distintas las cuales el emprendedor debe saber. “La persona que solicita el préstamo debe tener total entendimiento de las condiciones que pone la entidad bancaria, como la tasa de interés, el plazo de retorno, los mecanismos y medios de pago, etc. El emprendedor debe ser consciente de cuáles serán los ingresos que va a obtener para poder pagar es financiamiento”, concluye James Hernández.

SOBRE TRUSTCORPORATE

Trust Corporate es una consultora que reúne especialistas en temas tales como; financieros, legales, contables, organizacionales; ofreciendo herramientas que permiten hacer diagnósticos, evaluación y mejoras necesarias para definir una estrategia, que promueva la reducción costos, el mejoramiento del clima organizacional y la maximización de resultados financieros, en pro de alcanzar el éxito de sus clientes.