Por: José Darío Dueñas Sánchez
En la actualidad más mercados internacionales se suman a la lista de los Acuerdos Comerciales, sin embargo muchas empresas sobre todo medianas y pequeñas, no encuentran el camino para asegurar sus pagos desconociendo diversas posibilidades de negociar con sus clientes para aceptar medios de pago seguros, ventajosos y sobre todo comercialmente hablando brindar soluciones a sus clientes para incrementar sus pedidos. Una de las herramientas que tienen en el sistema financiero es el FORFAITING
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Qué es el Forfaiting.-
Es una operación que consiste en la venta de un documento financiero letra, pagaré o carta de crédito de pago diferido por parte del exportador a una entidad bancaria, este documento representa la entrega de bienes y/o servicios exportados a una entidad sin recurso, permitiendo transformar / cambiar una exportación de cobro aplazado o diferido (por lo general los importadores manejan esta modalidad) en una venta al contado, de esta manera elimino riesgos comerciales y de cambio, mejora mi flujo de caja, siendo un tipo de financiamiento. La tasa debe estar previamente pactada
2. Cuáles son sus características principales.-
- Debe existir una carta de crédito de pago diferido entre el exportador al importador
- El Forfaiting cubre el crédito a plazos más largo que un crédito Factoring
- La entidad financiera analiza primero el riesgo antes de tomar la operación, el exportador le brinda los datos del importador (nacionalidad de empresa, tipo de mercancía, valor del contrato, fecha, duración del mismo, cantidad de pagos, el medio de pago acordado, pudiendo solicitar documentación adicional al importador.
3. Cómo este instrumento de pago ayuda a las pymes exportadoras, como impulsa las ventas internacionales de una pequeña o mediana empresa?
Este instrumento ayuda a las pymes exportadoras para evitar la falta de liquidez, dado que la entidad financiera adelanta el importe de sus ventas al exterior, que la misma pyme le dio un plazo de pago diferido para ingresar al mercado exterior. Como funciona.
- La pyme exportadora firma con el importador un contrato compra venta internacional
- El exportador junto con su entidad financiera acuerdan las condiciones de la operación (plazo, importe, moneda, importador)
- La pyme exportadora envía la mercadería y los documentos comerciales, la entidad avalista remite al exportador los documentos
- El exportador cede los documentos a la entidad financiera con la que firmó un acuerdo de Forfaiting
- El Forfaiter paga al exportador conforme a los términos acordados
- Una vez llegada la fecha de vencimiento, la entidad financiera los presenta al aval para su cobro
De esta manera el instrumento financiero Forfaiting impulsa al incremento de las ventas internacionales entre agentes seguros.
4. Cuál es su principal ventaja y su principal inconveniente del forfaiting para las pymes que quieran usar esta herramienta?
La principal ventaja es obtener liquidez que le permitirá financiar la operación, no consumiendo sus líneas de crédito. Reducción carga administrativas, la gestión de cobranza es por cuenta de la entidad financiera. Para ingresar a mercados nuevos es ventajoso ingresar con la modalidad del FORFAITING. De otro lado para el importador ajusta sus pagos con sus previsiones de ingresos. El exportador de esta manera obtiene financiamiento muy cómodo, liberándose de todos los riesgos el exportador, súper ventajoso realmente
A continuación algunos beneficios puntuales para el exportador:
- Hasta 100% del valor contractual puede ser financiado sin recurso
- El exportador podría obtener financiamiento pre embarque contra un compromiso de los bancos financiadores (forfaiters) de descontar las cuentas por cobrar sin recurso.
- El exportador obtiene ventaja comercial cobre sus competidores dado que puede ofrecer financiamiento a crédito.
La simplicidad y flexibilidad del forfaiting son puntos a tomar en cuenta para tomar una decisión comercial, imagínense que su cliente quiere comprar su producto, realmente le interesa y usted pudo convencer para que le emitan una carta de crédito de exportación sin embargo su comprador desea una forma ganar tiempo para el pago y le propone un pago diferido a 90 días. Usted al inicio lo duda dado que esperará 90 días para hacer efectivo la carta de crédito, en primer lugar como podré financiar mi operación se pregunta, o espero 3 meses para cobrar.
Pues bien, en el mercado internacional existen diversos medios de pago para agilizar el pago del exportador y así no interrumpir su flujo de caja, más aun cuando las empresas tienen poco tiempo en el mercado. (Otro gran incoveniente para recibir una financiación) Los agentes que intervienen en una operación de FORFAITING son
- Exportador, persona o empresa que vende los efectos a un plazo
- Importador, persona o empresa que compra los efectos
- Avalista, entidad obligada al pago de sus efectos
- Cedente, persona que contrata el Forfaiting que da los documentos a cambio del pago con descuento
- Tomador o Forfaiter, entidad que compra los afectos y asume el riesgo
Si necesitan abrir nuevos mercados el FORFAITING es buena herramienta financiera y sobre todo la empresa cuenta con liquidez adelantada. Finalmente dependerá de la empresa utilizar o no el medio de pago. El FORFAITING es un instrumento de venta muy efectivo sobre todo que mejora el flujo y además puede ofrecer a sus clientes 100% de crédito a pago diferido, recibiendo de esta forma más órdenes de compra y estructurando sus operaciones de forma segura.
